上周半年報大致出爐，強者恆強、弱者恆弱，股價也都有所反映，不過，若從整體角度著眼，根據CMoney資料指出，不含金融股1300餘家上市櫃公司稅後淨利，年減幅度高達41％，確是個值得注意的數據。

從7、8月營收表現來看，第3季旺季不旺的情形，可能年減幅度只會再增加不會縮小，目前多數法人已將目標放至第4季的表現。

理周投研部從半年報、產業趨勢與月營收進行交叉分析，挑出8檔預期第3季財報可能續強個股或具題材性強股，當然更以近日焦點話題鴻海股價變化與大盤連動做一比較，進而解析短線盤勢，供投資人參考布局。

蘋果概念、中概內需看好

據調查，上半年稅後淨利大減41％，主要還是在電子產業的衰退，各次產業中僅手機製造、機殼與光學鏡片廠年增率各成長138％、14％與50％，其次網通廠也有31％的增長，其餘大都表現不佳，倒是傳產的水泥、百貨、觀光與汽車、紡織等，有不錯的增長幅度。

理周投研部根據半年報及7、8月營收進行交叉分析，大致歸納出金融類股稅後獲利即使央行9月底不再升息，利差也不會擴大，但因類股基本面已全面改善，不僅銀行呆帳覆蓋率提高，且壽險業保費收費持續增加，加上進入總統大選時刻，9月底江陳7會等政策利多出籠，類股有機會持續強漲。其次，蘋果概念股會因iPhone 5的登場而基本面與題材雙重激勵，股價值得期待外，中概內需通路預期第3季業績表現只會更好不會差，相關個股或類股預期波段漲勢將逐步發酵。

最後，理周投研部也從半年報表現並非很好，但預期第4季好轉的2檔個股，LED的億光(2393)與IC設計的KY晨星(3697)，儘管LED上半年類股稅後淨利年減50％，IC設計也年減60％，但KY晨星7月合併營收26.87億元，季增約0.5％，年減約1.3％，法人估因其晶片打入中國大陸TV品牌供應鏈，第3季營收有機會破百億元，合併稅前淨利達20億元；另外億光則因LED報價觸底後，第4季價格可望翻揚，第3季合併稅前淨利達10億元，有逐季轉強味道。....文未完

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